30.09.2021

Сколько реально платят налогов Россияне

Автор: admin Права работников Нет комментариев

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сколько реально платят налогов Россияне». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

1. Сколько налогов платят россияне на самом деле?

2. Сколько На Самом Деле Платят Налогов Россияне — Список Всех Налогов И Их Процент

3. Сколько налогов и взносов приходится на 100 рублей

4. Сколько налогов вы платите на самом деле

5. Что нужно знать про налоги и доходы россиян: 9 актуальных цифр

6. Как изменятся налоговые платежи россиян с 2021 года

7. Кому и сколько нужно заплатить налогов в 2021 году

Представим: учитель в государственной школе получает зарплату 100 рублей — эта сумма на руки. Чтобы выдать ему 100 рублей, работодателю нужно заплатить взносы:

22% — на пенсионное страхование;
5,1% — медицинское;
2,9% — социальное.

Еще есть взнос на травматизм — от 0,2% до 8,5%. Размер взноса зависит от вида деятельности компании и страхового тарифа. Мы для расчета возьмем минимальный размер — 0,2%.

Взносы считаются с зарплаты до вычета НДФЛ, то есть с 114,94 рубля. Расчет такой:

25,2868 ₽ — на пенсионное страхование;
5,86194 ₽ — медицинское;
3,33326 ₽ — социальное;
0,22 ₽ — на травматизм.

Получается, за сотрудника с зарплатой в 100 рублей работодатель доплачивает сверху 34,7 рубля на взносы.

Сколько налогов платят россияне на самом деле?

Налоги и акцизы в цене на бензин составляют до 60%.

Эти налоги оплачивает каждый, купив проездной на общественный транспорт, заправив свою машину.

Эти налоги учтены в цене товаров, ведь его, как минимум, товары нужно перевезти от места производства до места продажи.

Еще налоги и иные обязательные взносы:

Взнос на капремонт
Налог на недвижимость по кадастровой стоимости
Налог на транспортное средство

Рассчитаем средние показатели взноса на капремонт, квартиры 2-х комнатной, автомобиля эконом класса.

Капремонт — 140 руб в месяц.

Налог на квартиру. Берем самый минимальный налог из реальных налоговых требований:- 2 400 рублей в год.

Налог на автомобиль среднего класса: — 4 200 рублей в год.

В зависимости от размера ежемесячной заработной платы (берем вилку от 10 000 руб. до 100 000 руб.). Налоги составят от 5 до 16%.

С 1000 рублей эти налоги составят не меньше 200 рублей.

Все налоги в сумме составят 632 руб. с 1 000 рублей. Это 63,2%

Плюс, ко всему этому есть еще акцизы на различные категории товаров, например алкоголь и сигареты. Есть еще «платоновский сбор» и многое другое. Все они учтены в цене товаров и услуг. Поэтому каждый может добавить еще несколько процентов к своим налогам из своей 1 000 рублей.

НДФЛ с купонов по облигациям. С 2021 года брокер будет автоматически удерживать 13% с купонов по всем облигациям. Ранее от налога освобождался доход, например, получаемый от облигаций федерального займа. Так, если в 2021 году по облигациям вам начислят купонов на 20 000 ₽, то брокер автоматически удержит 2600 ₽.

НДФЛ с дохода, превышающего 5 миллионов ₽ в год. Если в течение года совокупный доход человека от зарплаты, инвестиций, сдачи недвижимости в аренду и т. д. превысит 5 миллионов ₽, то с суммы превышения будет браться 15% налога. Например, человек заработал 8 миллионов ₽ за год. С суммы до 5 миллионов ₽ он заплатит налог по ставке 13% — 650 000 ₽, а с оставшихся 3 миллионов — по ставке 15% — 450 000 ₽. То есть всего 1,1 миллиона ₽. При этом есть исключения. Ставка в размере 13% вне зависимости от суммы дохода будет применяться, например, при продаже дорогой квартиры или дорогой машины.

Налог	Когда оплатить
НДФЛ	До 15 июля 2021 года (декларацию нужно подать до 30 апреля)
Транспортный налог	До 1 декабря 2021 года
Налог на имущество	До 1 декабря 2021 года
Налог на землю	До 1 декабря 2021 года

Оплатить налог можно в личном кабинете на сайте ФНС, через Госуслуги или свой банк.

Налог на профессиональный доход – относительно новый специальный режим для самозанятых лиц. Такой налог не является дополнительным сбором – это полноценный налоговый режим. Физлица и ИП, которые перешли на самозанятость, могут платить с доходов налог в 4 или 6%. Это помогает вести не теневой бизнес и не получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Новый режим доступен физлицам и ИП, которые соблюдают следующие условия:

они получают доход с того, что самостоятельно ведут какую-либо деятельность или используют имущество;
не имеют работодателя, с которым заключен трудовой договор;
не привлекают к своей деятельности наемных специалистов по трудовому договору.

Самозанятые платят налог на профессиональный доход. Ставка по нему зависит от того, кто оплачивает услуги. Если поступления были от физлица, то ставка по ним – 4%, если от ИП или юрлица, то ставка будет 6%.

Самозанятый может работать с любой категорией заказчиков, просто ставка по налогу будет разной. Если дохода от самозанятости у вас нет, то платить вам ничего не нужно.

Налог на профессиональный доход следует платить только с тех денег, которые клиент заплатил вам за работу. Платить нужно только с тех операций, которые вы задекларируете самостоятельно. По умолчанию деньги списывать никто не будет.

Налог на профессиональный доход по ставке 4 или 6% можно платить до тех пор, пока ваши доходы не превысят 2,4 млн рублей. Для доходов выше придется уплачивать налог по обычной ставке в 13% для физлиц.

Налоги от продажи недвижимости, авто, другого имущества и ценных бумаг уплачиваются как обычно. Для таких статей доходов самозанятость не применяется.

ФНС считает сумму налога сама и пришлет квитанцию для оплаты не позднее 12 числа следующего месяца. Оплатить сумму необходимо до 25 числа этого же месяца. Если дата выпадает на выходной, срок уплаты переносится на следующий рабочий день.

Уплатить налог можно в мобильном приложении «Мой налог» или в приложении вашего банка, если у него есть опционал для самозанятых клиентов.

Страховые агенты ежемесячно начисляют на ФОТ своих сотрудников взносы во внебюджетные фонды. Это обеспечивает застрахованным лицам права на получение пенсий, медобслуживания, пособия по временной нетрудоспособности, декретные.

Компании и предприниматели уплачивают взносы из собственных средств, не за счет средств работников.

С 1 января 2021 года на прямые выплаты перешли оставшиеся регионы, и теперь работодатели избавлены от необходимости резервировать средства под выплаты и изымать их из оборота.

Работодатели назначает и выплачивает за счет собственных средств пособие по временной нетрудоспособности за первые три дня, а за последующие дни нетрудоспособности «отвечает» региональное отделение ФСС, то есть выплачивает пособие за остальной период за счет средств бюджета фонда

Такой вариант минимизации расходов интересен работодателю тем, что отпадает необходимость предоставлять сотруднику гарантии и компенсации, предусмотренные Трудовым кодексом. Работодатель не обязан выплачивать пособия, он не тратится на создание условий труда. Единственное, что ему нужно от работника, — это результат работы.

Однако в большинстве случаев выплаты по договорам ГПХ все же облагаются страховыми взносами. При этом НДФЛ платится в любом случае, поскольку компания выступает в роли налогового агента при выплате доходов в пользу физлиц.

Это еще один вариант минимизации расходов на сотрудников. Например, если взять ИП на УСН «доходы», то сумма выплаты фактической зарплаты составит 6 %, также нужно учитывать взносы на ОПС — 32 448 руб. и взносы на ОМС — 8 426 руб. Если доходы ИП превысят 300 000 руб. в год, то уплачивается плюс 1 % от суммы превышения.

С целью экономии работодатели даже компенсируют необходимые суммы в рамках 6 %, что для ИП тоже выгодно — по факту предприниматель получает полную сумму. При этом сотрудник-ИП лишается всех гарантий, предусмотренных Трудовым кодексом.

Договор с ИП, так же как и в предыдущем случае, могут признать трудовым, если он содержит признаки того, что ИП по факту задействован в производственном процессе, ежедневно выполняет одни и те же обязанности наравне со штатными работниками, имеет рабочее место в офисе компании и пользуется ее оборудованием. Налоговая учитывает совокупность признаков и показания свидетелей. Если окажется, что компания действительно «спрятала» трудовые отношения в договорах с ИП, то последует доначисление налогов.

Сколько На Самом Деле Платят Налогов Россияне — Список Всех Налогов И Их Процент

В мире есть ряд государств, в которых отсутствует подоходный налог, то есть физические лица не обязаны ничего выплачивать со своей заработной платы в государственный бюджет.

Страны, в которых отсутствует данный вид платежа, являются весьма богатыми и экономически развитыми. Большая часть из таких государств богата природными ресурсами, в частности, нефтью и природным газом. Благодаря добыче полезных ископаемых и весьма развитой экономике государство не нуждается во взыскании подоходного налога с граждан своей страны.

Представим, что колхоз решил нанять работника для выращивания картофеля. Согласно данным Росстата, средняя зарплата в России в сфере растениеводства по итогам 2019 года составила 28 000 рублей в месяц. Допустим, колхоз выделил на нового работника 35 000 рублей в месяц. Посчитаем, сколько из этих денег уйдет государству на примере этого работника.

Начнем с неналоговых отчислений, а именно с обязательных отчислений в различные фонды:

• В Пенсионный фонд нужно уплатить 22% от зарплаты.

• В Фонд социального страхования 3%.

• В фонд обязательного медицинского страхования 5% плюс отдельно взнос за травматизм, в зависимости от профессионального риска от 0,2% до 8,5%. Выращивание картофеля это 17 класс профессионального риска, в котором отчисления на травматизм составляют 2%

Это к вопросу о бесплатной медицине в России. Какая же она бесплатная, если вы всю жизнь отчисляете на нее деньги со своей зарплаты, даже если ваша нога ни разу не переступала порога поликлиники.

Итого получилось 32%. Из выделенных средств останется 26,5 тысяч рублей, это примерно соответствует средней зарплате по России, но на руки эти деньги работник не получит. Сначала работодатель заплатит из них НДФЛ, те самые 13%, почти 3500 рублей, остается 23 000 рублей – эти деньги и получит работник на руки.

Идем дальше, наверняка у нашего работника есть своя квартира, потому что если с такой зарплатой еще и снимать жилье, то денег даже на еду не останется. За квартиру придется уплатить налог на имущество, размер которого зависит от стоимости квартиры. Например, в 2018 году в Москве в среднем налог составлял 6 тысяч рублей в год, то есть 500 рублей в месяц.

Во-первых, за него надо платить транспортный налог, размер которого зависит от характеристик машины и региона. В среднем по России это около 3000 рублей в год, то есть 250 рублей в месяц.

Это еще не все, не забывайте про бензин, в стоимость которого входит еще один налог – акциз, размер которого посчитать не так-то просто. Как минимум, нужно знать плотность бензина. В одном литре 92-го бензина примерно 10 рублей – это акциз.

Кроме акциза в бензине прячется еще и НДПИ (налог на добычу полезных ископаемых), тут посчитать вообще ничего не получится, налог берется не с бензина, а с добываемой нефти. Сколько с одной тонны нефти получается бензина, одному Богу известно.

В общем, по статистике почти половина водителей России в месяц тратят на бензин 4000 рублей, а это значит еще как минимум 1000 рублей налогов.

Кстати, акциз есть не только в бензине, например, за литр пива акциз составляет 22 рубля за литр, крепкого алкоголя 544, за одну сигарету не менее 2,5 рублей. Таким образом, если наш работник в день выкуривает пачку сигарет и выпивает банку пива, то плюсуем ему еще 2000 рублей налогов.

Дальше – больше, когда вы тратите свои заработанные деньги, то сами того не замечая способствуете уплате очередных налогов в бюджет. Речь идет в первую очередь про НДС (налог на добавленную стоимость). Да, формально налог платите не вы, а продавец или производитель, но они, разумеется, закладывают его в конечную стоимость товара, работы или услуги. Поэтому в итоге бремя оплаты налога ложится на конечных потребителей – нас с вами.

Обычная ставка НДС – 20%, наверняка вы помните, что еще совсем недавно было 18%, но какая может быть стабильность без повышения налогов.

Для ряда товаров ставка меньше 10%, например, для хлеба, молока, овощей и фруктов, лекарств. Чтобы хоть как-то приблизительно оценить налоговую нагрузку, усредним ставку до 15%.

У нас осталось 16 500 рублей, 53% мы уже отдали государству, а ведь мы только начали.

Как насчет других налогов, установленных для организаций, которые они закладывают в стоимость своей продукции, которую мы потом покупаем. Например, налог на прибыль 20%, его платят практически все крупные компании.

Или, например, пришли в магазин купить рыбу. Вы задумывались, что в ее стоимость входит сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов, которые заплатила компания, занимающаяся выловом.

Сколько налогов и взносов приходится на 100 рублей

На примере простого рабочего, выращивающего картофель, мы показали, сколько налогов и отчислений за него уходит государству, а ведь в конечном итоге все эти отчисления также закладываются в стоимость продукции.

Получается, что сперва вы отдаете государству налог со своей зарплаты, а затем вынуждены оплачивать налог с зарплаты тех работников, которые вырастили овощи, которые вы покупаете в магазине, налог с зарплаты продавцов самого магазина, налог с зарплаты водителей, которые привезли овощи в магазин, налог с зарплаты инженеров, которые построили грузовик, на котором водители привезли овощи в магазин и так далее.

И это мы только про один налог говорим – НДФЛ, а ведь так происходит со всеми налогами. При доставке товаров в магазины тоже тратится бензин, а значит, уплачиваются акцизы, за счет чего доставка дорожает, следовательно, мы вынуждены снова переплачивать.

Да что там доставка, представьте, сколько топлива тратится комбайнами для выращивания той же картошки.

В общем, с учетом всех мультипликаторов можно оставить суммарное налоговое бремя россиян в 2/3. Конечно, это приблизительные расчеты, не претендующие на математическую точность, но все-таки 2/3 это и близко не 13%, про которые нам с вами говорят.

2/3 – это когда вы заработали на три квартиры, а купить можете только одну, и то в ипотеку.

Заметьте, мы говорили об отчислениях только в пользу государства, без учета платежей в пользу иных лиц, которые государство объявило обязательными, вроде взносов на капитальный ремонт или ОСАГО.

Вот и подумайте на досуге, действительно ли в России низкие налоги, или нас кто-то обманывает.

Самым очевидным является подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в размере 13%, который работодатель ежемесячно удерживает с зарплаты сотрудников. Деньги на руки сотрудник получает уже «чистые», после удержания налога. При зарплате в 30 тысяч, 13% налога — это 3 900 рублей. В итоге на руки получается 26 100 рублей.

Нерезиденты, работающие на территории РФ облагаются 30% подоходным налогом.

Размер налога может быть уменьшен за счет налоговых вычетов. Например, за несовершеннолетних детей сотрудника. В таком случае налогооблагаемая база снижается на 1 400 рублей за каждого ребенка. С этой суммы у вас не будут удерживать 13%. При доходе в 30 тысяч, облагаться 13% будет уже меньшая сумма — 30 000 — 1 400 = 28 600.

В итоге на руке вы будете получать на 182 рубля больше. За 2-х детей соответственно — 364 рубля в месяц. Каждый из родителей имеет право на такие льготы. В итоге за 2 детей семья может экономить дополнительно по 728 рублей каждый месяц.

13% удержанного налога это как бы и все. Но на самом деле это только верхушка. Помимо подоходного налога работодатель обязан произвести за вас и другие выплаты из своего кармана. С одной стороны никак не связанные с доходом сотрудников, но с другой стороны, кто же будет добровольно расставаться с деньгами. Поэтому размер конечной зарплаты автоматически уменьшается на сумму этих дополнительных скрытых налогов.

Рассмотрим простой случай, если бы вы работали как ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН), без наемных сотрудников. Какие налоги вам пришлось бы заплатить? И сравним их с налогами работников по найму.

Налог ИП по УСН за год:

Предприниматель обязан уплатить 6% от общего дохода за год. Именно с дохода, а не с прибыли. Неважно, сработали вы в плюс или получили убыток.
Обязательные взносы за себя в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования. Размер этих выплат привязан к показателю МРОТ (минимальный размер оплаты труда) и составляет 26 и 5,1% соответственно. В сумме 31,1%.
Если совокупный годовой доход превысит 300 000 рублей, все что сверху этой суммы облагается дополнительно 1% налога в виде взносов по пункту 2.

Размер 6% налога может быть уменьшен на суммы обязательных страховых и пенсионных выплат.

Чтобы понять разницу в уплачиваемых налогов между ИП и физическими лицами, давайте сравним с доходами, получаемыми наемным сотрудником, из примера выше, с зарплатой 40 тысяч в месяц. Для простоты будем рассмотрим работу фрилансера, которому перечисляется вознаграждение за выполненную работу и не имеющего никаких дополнительных расходов, например дизайнер или программист.

На данный момент МРОТ составляет 7500 рублей.

В нашем случае годовой доход работника с учетом всех начисляемых налогов (грязными) составляет:

52 000 х 12 месяцев = 624 000 рублей.

Какие налоги обязан будет уплатить наш условный фрилансер при таком же уровне доходов?

6% от дохода — 37 440 рублей;
взнос в ПФ и ФФОМС — 31,1% от МРОТ — 7500 х 31,1% х 12 месяцев = 27 990 рублей;
дополнительно 1% с суммы выше 300 тысяч в ПФ и ФФОМС — (624 000 — 300 000) х 1% = 3 240 рубля;
налог в 6% от дохода уменьшается на размер обязательных платежей. В итоге налогооблагаемая база составит 592 770. С нее и уплачивается налог 6% — 35 556 рублей.

Итого налогов: 66 696 рублей или 10,7% от его дохода.

С наемного работника было уплачено 206 400. Разница более чем в 3 раза!!!!!

Помимо прямого подоходного налога и обязательных отчислений, уплачиваемых в бюджет работодателем граждане РФ обязаны уплачивать множество других налогов. Перечисли основные из них.

Если вы владели недвижимостью более 3-х лет или ее стоимость при продаже меньше 1 миллиона, то налог можно не платить. В других случаях, продавец обязан уплатить в бюджет налог в размере 13% от суммы сделки за вычетом 1 миллиона.

Квартира была куплена 2,5 года назад. При последующей продажи за 2,5 млн. рублей, налог составит 13% от суммы 1,5 миллиона (2,5 — 1 млн.) или 325 тысяч рублей. Если владелец подождет полгода, тогда при последующей реализации недвижимости он будет освобожден от уплаты налога.

Налогообложение 35% подлежит доход полученный в виде процентов по депозитам, если их размер: превышает на 5% ставку рефинансирования для рублевых вкладов или открыт валютный вклад по ставке 9%.

Был открыт вклад на 100 000 рублей с годовой процентной ставкой 16% годовых или доходностью 16 тысяч рублей в год. При текущей ставке рефинансирования 10%, налог в 35% берется с 1% или 1 тысячи рублей. В деньгах это 350 рублей. В итоге на руки вкладчик получить доход 15 650 рублей.

Сколько налогов вы платите на самом деле

Законодательство различает виды выигрышей и соответственно облагает их по разным ставкам.

Выигрыш в лотерею или тотализатор, а также другие виды призов основанные на риске, облагаются по ставке 13%.

Но если вы победили в акции, розыгрыше призов или викторине, то здесь придется раскошелиться уже на 35% от суммы выигрыша. Призы стоимостью менее 4 тысяч налогом не облагаются.

Получается выиграть миллион в лотерею гораздо выгоднее, чем победить в конкурсе. В первом случае за вычетом налогов вы получите 870 тысяч, во втором только 650 000. А если быть точнее, то 650 520, так как вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу на 4 000 рублей.

Помимо этого существуют налоги, которые мы платим каждый день. Речь идет об НДС (налог на добавленную стоимость), размер которого обычно составляет 20%. На некоторые категории товаров, например, детское питание или вещи, школьные принадлежности, лекарства действует более низкая ставка в 10%. Все это естественно закладывается в стоимость товара. В итоге практически 5-я часть наших доходов уходит на этот налог. Если посмотреть немного по другому, то более 2-х месяцев в году мы работаем на уплату НДС.

Во многих развитых странах действует немного другая система налогообложения, чем принятая в России. Существует минимальный уровень годового дохода, который не облагается налогом. Например, для Франции — это 7 000 долларов в год, Великобритании около 15 тысяч, США и Германия — 9 000.

Все, что получено свыше этих сумм, подлежит налогообложению. Причем чем больше получаемый доход, тем по более высоким ставкам он облагается и может доходить до 45%, а некоторых странах и выше. Но как правило, при средней заработной плате, налоги не очень большие: в США — 10%, Германии — 2,5%, Франции — 5,5, Великобритания — 20%.

Возможно, у этих 3х людей есть в собственности дачи/гаражи/земельные участки – за них тоже надо платить налог.

Так же так как они являются конечными потребителями, они оплатят все эти ЕГАИСЫ, ПЛАТОНЫ и налоги на прибыль организаций товары и услуги которых они покупают.

СО времен Петра I действовал гербовый сбор – надо было платить за бумаги с печатью. С тех пор ничего не изменилось. Замена прав – 2000, Регистрация фирмы – 4000, гос. нотариус – 100 р. за лист, свидетельства ЗАГСА, кадастра и т.д. и т.п. за все гос. услуги надо платить.

Отдельно остановимся на акцизах. Покупая бензин мы платим акцизы на топливо, покупая сигареты — акциз на табак, при покупке алкоголя — акциз на спирт….. Сейчас идут разговоры о введении акцизов на вредную продукцию — сахар, газировку, жирную пищу и т.п.

А еще — вот жил себе человек, копил на что то, покупал что-то и умер…. Ну бывает так!Родственники вступили в наследство и платят налог….. Т.е. налог оберется 2 раза…. Сначала человек заработал и заплатил налоги, потом его родственники при вступлении в наследство снова платят…..

Итак, резюмируем.

Больше всех налогов платит тот, кто работает по найму при среднем доходе.

Предприниматель платить чуть меньше налогов при доходе выше среднего (если он не лентяй)

Меньше всех налогов платит пенсионер при низком доходе.

Структура налогов в США состоит из трех основных ступеней:

федеральный уровень;
налоги отдельных штатов;
местные налоги.

Если сложить все уровни вместе, причем по максимальным ставкам, подоходный налог может достигать 57%. Важное уточнение: в отличие от России, в США прогрессивная система налогообложения, и для максимальной ставки американцу нужно иметь очень высокий доход.

Также часть дохода уходит на:

социальное страхование (Social Security) — 12,4% (40% уплачивает работник, 60% — работодатель);
медицинское страхование (Medicare) — 2,9% совокупно (работник и работодатель платят пополам).

Косвенные налоги в США также есть. Прежде всего, налог с продаж (аналог нашего НДС со ставкой до 15% в зависимости от штата) и налог на топливо (включен в стоимость каждого галлона).

В среднем налоговая нагрузка на зарплату в США составляет около 32%. Но чем выше зарплата, тем выше и нагрузка.

Что нужно знать про налоги и доходы россиян: 9 актуальных цифр

Подоходный налог в Китае уплачивается наемными работниками по прогрессивной ставке, прямо пропорциональной уровню дохода. С 1 января 2019 года в КНР были внесены изменения в закон «О налоге на доходы физических лиц», в соответствии с которыми изменились условия исчисления сумм налога, присвоения статуса налогового резидента, применения налоговых льгот, а также подачи деклараций.

Ранее используемые одиннадцать категорий дохода физических лиц сократили до семи — четыре из них (оплата труда по найму, доход от других трудовых услуг, роялти и гонорары) теперь объединены в единую категорию «совокупного дохода». Каждая категория предусматривает свою собственную налоговую ставку для совокупного годового дохода.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) платят все работающие люди, и, в принципе, когда речь заходит о налогообложении, вспоминают именно его. Каждый месяц из заработной платы работодателем удерживается 13%. В нашей стране неважно, зарабатываешь ты 15 тысяч рублей или 15 миллионов — процент налога не изменится. Российские власти считают такую политику оправданной: и справедливо, и собираемость высокая. В других странах ставка подоходного налога еще выше, указывают российские налоговики. В сравнении с ними, 13% — не так уж много. Это так, но, в отличии от России там действует прогрессивная шкала налогов — для богатых она значительно выше, чем для людей с низкими доходами.

Помимо НДФЛ, работодатель вынужден отправлять за нас:

на пенсии — 22% в Пенсионный фонд (от полной суммы дохода без учета НДФЛ),
на бесплатное здравоохранение — 5,1% в Фонд обязательного медицинского страхования,
на выплату больничных и декретных — 2,9% в Фонд социального страхования.

Формально все эти взносы перечисляет работодатель, фактически же он делает это за счет фонда оплаты труда, то есть из наших же зарплат.

Таким образом, со средней заработной платы в 35 тысяч в пользу государства отправляется: 4550 руб. — НДФЛ, 7700 руб. — ПФР, 1785 руб. — ФМС, 1015 руб. — ФСС = 15 050 рублей. 43% — именно столько составляет реальная налоговая нагрузка работающего россиянина.

Налог на добавленную стоимость (НДС) мы платим в любом случае, вне зависимости от того, купили ли мы компьютер или килограмм яблок. С 1 января 2019 года он был повышен с 18 до 20%, после чего резко подорожало большинство товаров и услуг. И сейчас, приобретая, например, стиральную машину за 30 тысяч рублей, 20% ее стоимости или 6000 рублей мы отдаем не продавцу, а государству. Вы покупаете социально значимые товары, такие, как хлеб или молоко? Тогда с вас удержат поменьше — 10%. Общая сумма уплаченного налогового сбора после каждого похода в магазин отображается в кассовом чеке — в строке НДС.

В стоимость бензина или алкогольных напитков включаются еще и акцизы. Так, в цене одной бутылки водки или одного литра бензина их размер достигает 50%.

Как изменятся налоговые платежи россиян с 2021 года

Налог ИП по УСН за год:

Предприниматель обязан уплатить 6% от общего дохода за год. Именно с дохода, а не с прибыли

Неважно, сработали вы в плюс или получили убыток.
Обязательные взносы за себя в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования. Размер этих выплат привязан к показателю МРОТ (минимальный размер оплаты труда) и составляет 26 и 5,1% соответственно. В сумме 31,1%.
Если совокупный годовой доход превысит 300 000 рублей, все что сверху этой суммы облагается дополнительно 1% налога в виде взносов по пункту 2.

На данный момент МРОТ составляет 7500 рублей.

В нашем случае годовой доход работника с учетом всех начисляемых налогов (грязными) составляет:

52 000 х 12 месяцев = 624 000 рублей.

Какие налоги обязан будет уплатить наш условный фрилансер при таком же уровне доходов?

6% от дохода — 37 440 рублей;
взнос в ПФ и ФФОМС — 31,1% от МРОТ — 7500 х 31,1% х 12 месяцев = 27 990 рублей;
дополнительно 1% с суммы выше 300 тысяч в ПФ и ФФОМС — (624 000 — 300 000) х 1% = 3 240 рубля;
налог в 6% от дохода уменьшается на размер обязательных платежей. В итоге налогооблагаемая база составит 592 770. С нее и уплачивается налог 6% — 35 556 рублей.

Платится, если у вас в собственности есть НК РФ Глава 32. Налог на имущество физических лиц :

дом;
квартира или комната;
гараж или место для парковки;
единый недвижимый комплекс;
объект незавершённого строительства;
любое другое здание или сооружение.

В большинстве регионов России налог на имущество считается по кадастровой стоимости объекта. Она, в отличие от инвентаризационной, учитывает не только технические характеристики, но и местоположение и инфраструктуру и наиболее близка к рыночной.

Законом предусмотрены вычеты Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) . Например, при исчислении налога на квартиру из общей стоимости отнимается цена 20 квадратных метров, и только с остатка считается налог.

Есть регионы, где налог всё ещё считают по инвентаризационной стоимости, но 2018 год — последний, за который взносы начислят по этой схеме.

Как понятно из названия, это налог на транспорт, причём не только на автомобиль. Под действие закона НК РФ Глава 28. Транспортный налог подпадают мотоциклы, автобусы, теплоходы, яхты, снегоходы, самолёты и так далее.

Налоговые ставки устанавливаются регионами и зависят от мощности двигателя. Каждую лошадиную силу (килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства и так далее) оценивают в рублях.

Однако размер ставки не может превышать установленную Налоговым кодексом более чем в десять НК РФ Глава 28. Транспортный налог раз.

Платится, если у вас в собственности есть участок НК РФ Статья 389. Объект налогообложения земли, который расположен на территории города, посёлка или другого муниципального образования.

Налог рассчитывается от кадастровой стоимости, а ставки не могут превышать 0,3% в отношении земель жилищно-коммунального фонда, участков сельскохозяйственного назначения, дач, садов, личного подсобного хозяйства и земель таможни, 1,5% — для остальных объектов.

Регионы могут на своей территории устанавливать местные ставки меньше этих показателей.

В большинстве случаев обычные граждане не задумываются, какие отчисления они осуществляют в бюджет региона или страны. Подобные знания являются необходимостью, так как именно из налогов формируются отчисления на благоустройство, улучшения качества социального обеспечения, медицины и образования.

Физические лица, к которым относятся люди, не имеющие юридического лица или ИП, платят такие виды сборов и налоговых отчислений:

на движимое имущество (автомобиль) при его наличии – транспортный налог;
на имущество – дом, квартиру, комнату, долю в недвижимости (если они имеются в его собственности);
на землю (если в собственности имеется дачный участок);
отчисления по форме 2НДФЛ – на доходы.

Также в число обязательных налогов, который оплачивает каждый гражданин России в независимости работает он или находится на пенсии, входит НДС, который уже включен в цену товаров, поэтому относится к косвенным, то есть, ускользающим от внимания людей типом сбора. В этом году он составляет 10% на группу социально значимых товаров и 18% на все остальные виды продукции. С 2019 года планируется повышение НДС до 20%, что отразиться на стоимости товаров и услуг, повлечет за собой рост цен на бензин. Также физ лицо в статусе ИП или организации отчисляют страховые взносы, оплачивают разнообразные акцизы на алкоголь, топливо или табак. Дополнительно существуют налоги на выигрыш, доход получаемый от обладания вкладами или ценными бумагами.

Кому и сколько нужно заплатить налогов в 2021 году

Когда удалось вычислить, сколько платят налогов в России, интересно узнать суммы, вносимые гражданами других стран. Здесь следует учитывать, что система взимания налоговых сборов отличается от действующей в РФ. В развитых странах имеется минимальное значение (сумма), не подпадающая под обложение налогами. Например, во Франции можно получать до 7000 долларов в год, в Англии – 15000 долларов, по 9000 долларов не подпадают под налог в Америке и Германии. Платить взносы потребуется с тех сумм, которые превысят эти значения. В этом случае ставка возрастает пропорционально заработной плате (это прогрессивный налог). При низких зарплатах налоги невысокие: в США — 10% (при доходе от 406 751 доллара США налог берут по ставке 39,6%), в Германии минимальная ставка налога — 2,5%, во Франции — 5,5% (от 5,5 до 75% по прогрессивной шкале), в Англии — необлагаемый минимум за год составляет 2 790 фунтов стерлингов. Налоговые ставки в Англии как в Великобритании — 20, 40 и 45%. Максимальной ставкой облагают доход выше 150 000 фунтов стерлингов.

Также существуют особенности: во Франции подоходный налог в некоторых случаях взимается с домовладения, а не с определенной личности. На размер ставки в этих странах влияют число работающих в семье, наличие детей, декрет, состояние здоровья.

На днях президенту России Владимиру Путину принесли дурную весть: в стране растет налоговая нагрузка на граждан. Речь идет как о прямых налогах, так и косвенных. Об этом главе государства сообщил председатель Федерации независимых профсоюзов России (ФНПР) Михаил Шмаков.

Да, налог на доходы физических лиц является самым известным среди всех работников, имеющих на руках трудовые договора. Именно 13% есть та разница между тем, что прописано в ваших книжках, и тем, что вы получаете на руки. Но и это еще не все.

Каждый работодатель платит в государственную казну за своего работника еще четыре обязательных взноса, которые в сумме составляют от 30,2 до 38,5% налога.

Сюда входит взнос в Пенсионный фонд (22% от прописанной в договоре зарплаты), в Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС — 5,1%) и Фонд социального страхования (ФСС — 2,9%). В зависимости от уровня опасности работы работодатель платит еще и взнос в ФСС по травматизму — от 0,2 до 8,5%.

Часто выходит так, что людям кажется, мол: да нет же, мы ведь отдаем государству лишь 13% от зарплаты. На самом деле — нет, если не забывать о страховых взносах работодателя за работника. Не из своего же кармана работодатель оплачивает взносы на медицинское и социальное страхование. Просто фонд оплаты труда, который формируется вашим начальником, уже учитывает размер этих страховых взносов. По-хорошему — это в чистом виде неучтенная и заранее отложенная часть вашей заработной платы.

Возьмем за основу зарплату в 1000 рублей, учитывая при этом, что работодатель знает, что за вас ему нужно будет еще отчислить от 30,2 до 38,5% страховых взносов. Для простоты расчетов принято иметь дело с так называемыми 30% страховых.

Соответственно, ваша зарплата могла была бы быть 1000 рублей, но будет меньше на 30%, таким образом составив 770 рублей (в бюджет в качестве взносов работодатель отдал 230 рублей).

Из этой суммы вычитаем 13% подоходного налога и получаем 670 рублей, поскольку в бюджет уплачено 100 рублей НДФЛ.

Налогоплательщиками налога на имущество физических лиц признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения. К объектам налогообложения по налогу на имущество относятся:

жилой дом;
квартира, комната;
гараж, машино-место;
единый недвижимый комплекс;
объект незавершенного строительства;
иные здание, строение, сооружение, помещение.

Налоговой базой в общем случае является кадастровая стоимость всех объектов, принадлежащих налогоплательщику. Если местные власти не приняли решение о переходе на «кадастровый» способ расчета, то до 01.01.2020 налог на имущество можно исчислять на основе инвентаризационной стоимости. Рассмотрим отличия в исчислении налога для кадастровой и инвентаризационной стоимости.

Инвентаризационный способ производит оценку объектов на основании себестоимости материалов, из которых они построены, а также учитывая их износ. Таким образом, инвентаризационная стоимость представляет собой восстановительную цену недвижимости за вычетом износа. Этот метод был разработан в 60-е годы прошлого века и сейчас считается устаревшим. Эта система особенно выгодна для владельцев старой недвижимости, потому что её износ вместе с устаревшими материалами значительно уменьшает базу налогообложения. Кроме того, стоимость такого имущества может быть до 10 раз ниже его рыночной цены.

В отличие от инвентаризационной стоимости, кадастровую стоимость любой недвижимости формирует множество различных параметров. К ним относятся: количество этажей здания или сооружения, удобство, местоположение, категория объекта, срок эксплуатации, инфраструктура, наличие парковки, охраны и т.д. Этот способ оценки увеличивает базу налогообложения и, как следствие, имущественный налог, т.к. кадастровая стоимость более приближена к рыночной, хотя и остается ниже её в 1,5 – 2 раза.

Налоговая ставка устанавливается на местном уровне в диапазоне от 0,1% до 2% (ст. 406 НК РФ). Размер ставки зависит от вида, способа расчета и стоимости недвижимости.

Кадастровый способ

Налоговые ставки устанавливаются нормативно-правовыми актами каждого региона в отдельности, при этом они не должны превышать:

0,1% (практически все виды недвижимости: дома, квартиры, гаражи, хозяйственные постройки и т.д.),
2% (в отношении объектов налогообложения, предусмотренных п. 7 и 10 Ст. 378.2 Налогового Кодекса, а также для недвижимости, кадастровая стоимость которой превышает 300 млн. руб.),
0,5% (для прочих объектов налогообложения).

Если налоговые ставки не определены нормативными правовыми актами органов муниципальных образований или городов федерального значения, то налогообложение производится по указанным в Налоговом кодексе налоговым ставкам.

Инвентаризационный способ

При расчете налога с его инвентаризационной стоимости, учитывается суммарная инвентаризационная стоимость объектов налогообложения, умноженная на коэффициент-дефлятор (с учетом доли налогоплательщика в праве общей собственности на каждый из таких объектов):

До 300 тыс. руб. включительно – не более 0,1%,
От 300 тыс. руб. до 500 тыс. руб. – от 0,1% до 0,3%,
Свыше 500 тыс. руб. – от 0,3% до 2%.

Если налоговые ставки не определены нормативными правовыми актами органов муниципальных образований, налогообложение производится по налоговой ставке – 0,1% (при суммарной инвентаризационной стоимости до 500 тыс. руб.) и 0,3% во всех остальных случаях.

Каждый регион имеет право на установление дифференцированных ставок в зависимости от суммарной кадастровой или инвентаризационной стоимости, вида объекта налогообложения и места его нахождения. Налог на имущество физических лиц рассчитывается за год и подлежит уплате до 1 декабря следующего года (ст. 409 НК РФ).

Льготами при уплате этого вида налога имеют право пользоваться некоторые категории граждан, среди них: герои СССР и герои России; инвалиды I, II групп и дети-инвалиды; пенсионеры; военные, принимавшие участие в боевых действиях или испытаниях ядерного оружия; ближайшие родственники военнослужащих, погибших при выполнении боевого задания и др. Местные органы власти могут установить дополнительные льготы граждан, не указанных в списке федеральных льгот.

В случае применения на территории субъекта Российской Федерации расчёта налога на имущество, исходя из кадастровой стоимости объектов, применяются следующие налоговые вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом:

для квартиры или части жилого дома кадастровая стоимость уменьшается на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров, а для комнаты – 10 квадратных метров общей площади;
для жилого дома кадастровая стоимость уменьшается на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров площади (при этом, дома и жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам);
для единого недвижимого комплекса, в состав которого входит хотя бы один жилой дом кадастровая стоимость уменьшается на один миллион рублей;
при наличии трёх и более несовершеннолетних детей, кадастровая стоимость налогооблагаемого объекта недвижимости уменьшается на 5 квадратных метров площади квартиры и на 7 квадратных метров площади дома в расчете на каждого несове��шеннолетнего ребенка.

Транспортный налог является региональным налогом. Плательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения (ст. 358 НК РФ).

Объектом налогообложения признаются: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы, грузовые автомобили и другие самоходные машины и механизмы, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством РФ.

Другими словами, если на вас зарегистрировано транспортное средство, которое ездит, летает или плавает, то вы автоматически становитесь плательщиком этого налога.

Освобождаются от уплаты налога следующие виды ТС: автомобили, оборудованные для использования инвалидами; промысловые суда; водные или воздушные суда, осуществляющие пассажирские или грузовые перевозки; транспортные средства, зарегистрированные на с/х товаропроизводителей и используемые для производства сельскохозяйственной продукции; самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы и др.

Акциз – это косвенный налог, налагаемый в момент производства на товары массового потребления (табак, алкоголь и т.д.) внутри страны (в отличие от таможенных платежей, несущих ту же функцию, но на товары, доставляемые из-за границы, т. е. из других стран).

Акциз включается в цену товаров или тариф за услуги и тем самым фактически уплачивается потребителем. Акцизы служат важным источником доходов государственного бюджета современных стран. Размер акциза по многим товарам достигает половины, а иногда 2/3 их цены.

Подакцизными товарами в РФ являются: спиртосодержащая продукция, лекарственные средства, автомобили и мотоциклы, бензин, дизельное топливо, моторные масла, табак, виноград (используемый для изготовления вина) и другие. Сбор может устанавливаться за 1 литр, кг, тонну, штуку и т.д., в зависимости от вида товара. Более подробно про акцизные товары, расчёт налоговой базы и ставок акцизов можно прочитать в Ст. 181 – 191 НК РФ.

Далее поговорим о других видах налогов, существующих в России. Некоторые из этих налогов относятся только к организациям, другие могут относиться и к физическим лицам. Скорее всего вы не столкнётесь с этими налогами, если не будете заниматься предпринимательской или специализированной деятельностью. Но, на мой взгляд, вам будет полезно знать о них.

Налог на прибыль организаций. Объектом налогообложения по налогу на прибыль является разница между доходами и расходами организации. Налоговая ставка налога на прибыль в общем случае равна 20%. Льготная нулевая ставка 0% предусмотрена для организаций в сфере образования, медицины и сельского хозяйства.

Налог на имущество организаций. Плательщиками налога на имущество являются организации, владеющие недвижимым имуществом, которое учитывается на балансе как основные средства. Не признаётся объектом налогообложения: движимое имущество, земельные участки и др. Стоимость имущества может рассчитываться как среднегодовая (остаточная) или кадастровая. Ставки этого налога не может превышать 2,2% при использовании среднегодовой стоимости имущества или 2% при кадастровой.

Торговый сбор. Ещё одним налогом для организаций является торговый сбор. Он устанавливается в отношении организаций и индивидуальных предпринимателей, занимающихся торговой деятельностью через объекты движимого или недвижимого имущества. К ним относятся: стационарные торговые объекты (с торговым залом или без него); нестационарные торговые объекты; складские помещения. Плательщиками торгового сбора являются только организации на УСН и ОСН, расположенные в Москве. Другие регионы также имеют право ввести этот налог, но пока им не воспользовались. Подробнее о торговом сборе можно прочитать в Главе 33 НК РФ.

Водный налог. Плательщиками водного налога признаются граждане, индивидуальные предприниматели и организации, которые используют водные объекты, подлежащие лицензированию. Как правило, к плательщикам налога относятся компании, осуществляющие забор воды или использование акваторий водных объектов. Налог рассчитывается за 1 тыс. куб. воды, в зависимости от вида водного объекта.

Налог за пользование объектами животного мира или водными биологическими ресурсами. Этот налог платят граждане, индивидуальные предприниматели и организации, которые получили специальное разрешение на добычу определенных видов животных. Налогоплательщик обязан платить налог за каждый добытый объект животного мира или тонну объектов водного мира. Сумма сбора может варьироваться от 10 до 30 000 рублей.

Налог на добычу полезных ископаемых. Как понятно из названия, компании платят этот налог, если добывают полезные ископаемые на территории России. Ставки варьируются от 0 до 8%, в зависимости от вида добываемого сырья. Для нефти, газа и угля устанавливаются отдельные сборы за тонну (кубический метр – для газа).

Налог на игорный бизнес. Если организация осуществляет деятельность в сфере игорного бизнеса, то становится плательщиком этого налога. Ставки налога рассчитываются за каждый объект, с которого компания может получать доход. Например, игровой автомат, игровой стол, пункт приема ставок букмекерской конторы и т.д. Ставки налога, как правило, варьируются от 5000 до 125 000 рублей, налоговым периодом является календарный месяц.

Трудоспособным в России считается возраст с 16 лет и до выхода на пенсию. Таких граждан в России, по предварительным оценкам на 2019 год, 81,3 млн человек, рассказали «Известиям» в пресс-службе статистического ведомства. При этом Пенсионный фонд России видит информацию по страховым взносам и текущему стажу только от 54 млн граждан, сообщили там «Известиям».

Данные Минтруда на первую неделю мая свидетельствуют о том, что число официально зарегистрированных безработных — то есть состоящих на учете в службе занятости — в России чуть больше 805 тыс. человек. Также в стране в трудоспособном возрасте проживают 2,4 млн неработающих инвалидов, уточнили в министерстве.

По мнению Георгия Остапковича, реальное число работающих в России составляет 70–72 млн, и именно от этой цифры надо отталкиваться при расчете теневой занятости. Остальные граждане в трудоспособном возрасте, как считает эксперт, это домохозяйки, студенты, инвалиды и просто по каким-то причинам не работающие. Георгий Остапкович подчеркнул: ни статистика, ни государственные структуры точно не знают, сколько людей в России не платят налоги со своих доходов.

Так, в 2013 году занимавшая тогда пост вице-премьера по социальным вопросам Ольга Голодец называла цифру в 38 млн россиян, которые «непонятно, где заняты, чем заняты, как заняты». Татьяна Голикова в 2017 году будучи главой Счетной палаты, объявила, что 14,4 млн человек не уплачивают налоги со своих доходов.