06.10.2021

Как получить 13 процентов с оплаты обучения в автошколе

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить 13 процентов с оплаты обучения в автошколе». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

1. Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

2. Обучился в автошколе – получи налоговый вычет

3. Как вернуть деньги за учебу в автошколе: оформляем вычет

4. Как получить налоговый вычет за обучение?

5. Как оформить налоговый вычет за обучение в автошколе?

6. Как получить налоговый вычет за обучение: инструкция

7. Как получить налоговый вычет по расходам на образование

Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство.

Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс. Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход. Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

Также читайте: С какого возраста можно водить машину и получать права

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Перечень необходимых документов включает в себя:

паспорт;
договор с автошколой;
лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
квитанция, подтверждающая оплату обучения;
свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Также читайте: Сроки и стоимость обучения в автошколе

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных — 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение	120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка	50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

Срок подачи налоговой декларации за предшествующий год — 30 апреля (статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации):

Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.

Однако до 30 апреля декларацию нужно подать лишь в том случае, если в предшествующем году Вы получили доходы, за которые обязаны отчитаться.

Например, если в 2016 году Вы продали автомобиль (получили доходы) и в этом же году Вы оплатили обучение ребенка в автошколе, то декларацию обязательно нужно подать до 30 апреля 2017 года.

В том случае, если Вы не имели дополнительных доходов за прошлый год, декларацию на получение вычета можно подать и позже (статья 78 Налогового Кодекса РФ):

7. Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Т.е. подать документы на возврат налога можно в течение 3-х лет.

Например, в 2018 году можно получить вычет за обучение в автошколе, которое было пройдено в 2017, 2016 или 2015 году.

Удачи на дорогах!

Чтобы получить вычет за обучение в автошколе:

Вы должны быть налоговым резидентом, то есть проживать в России дольше 183 дней в году.
У вас должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. С 2021 года, в список такого дохода, помимо зарплаты, входит доход, полученный по договорам ГПХ, от сдачи имущества в аренду, от оказания различных услуг, от продажи имущества и некоторые другие виды дохода.
Автошкола должна иметь государственную лицензию. Без лицензии или документа его заменяющего (если автошкола находится за границей) вычет не получить.
Вы должны оплачивать обучение из собственных денег. Если обучение оплатит кто-то другой (спонсор, работодатель), то в вычете вам тоже откажут.

Налоговый вычет за обучение вы можете получить как за собственное обучение, так за обучение ваших детей, братьев и сестер. Но только если им не больше 24 лет и они учатся по очной форме обучения.

Если вы оплачиваете собственное обучение и хотите получить за это вычет, то форма вашего обучения может быть любой — ограничений нет.

Напомним, что вычет за обучение относится к социальным налоговым вычетам, а это значит, что по всем «социальным» расходам (обучение, лечение и пр.) действует общий лимит вычет за год — 120 000 руб.

Таким образом, максимальный возврат, который вы сможете получить, равен 13% от 120 000, то есть 15 600 руб в год. Это при условии, что затраты равны или превысили отметку в 120 000 руб.

Если ваши суммарные расходы меньше 120 000 руб , то вернуть вы сможете 13% от этих расходов.

Но не забудьте, что вычет за обучение детей считается отдельно. Но нему действует другой лимит — 50 000 руб в год на каждого ребенка. То есть если затраты на обучение ребенка превысили эту сумму, то вы получите максимум 6 500 руб. Но если вы потратили меньше, то вернется вам 13% от затрат.

Чтобы получить вычет через ИФНС, подготовьте:

декларацию по форме 3-НДФЛ;
справку о доходах и суммах налога физического лица;
договор с обязательным указанием стоимости обучения;
копию лицензии образовательного учреждения (если обучение оказывает предприниматель (без наемных работников), то лицензия не понадобится);
документы, подтверждающие оплату обучения (квитанции, чеки, платежки и пр.).

Если вы получаете вычет за ребенка, то дополнительно возьмите:

копию свидетельства о рождении ребенка;
справку из учебного заведения, которая подтвердит, что ребенок учится по очной форме обучения;
копия свидетельства о браке (понадобиться, если один супруг получает вычет за обучение, а документы оформлены на второго супруга).

Как получить налоговый вычет, если вы уже не собственник квартиры?

1,3 тыс. 0

Обучился в автошколе – получи налоговый вычет

19 в избранном

Если налогоплательщик получает вычет за детей/брата/сестру, он заполняет форму 3-НДФЛ и прилагает к ней следующий пакет документов:

справку 2-НДФЛ;
договор с автошколой;
подтверждение оплаты;
справку о форме обучения;
свидетельства о рождении детей (для вычета на ребенка), братьев/сестер и свое (для вычета за брата/сестру).

Важно! Во избежание споров с налоговыми органами в договоре и платежных поручениях должны фигурировать Ф. И. О. заявителя на вычет (письма Минфина России от 13.09.2013 № 03-04-05/3788, от 28.10.2013 № 03-04-05/45702).

Заявляя на вычет за собственное обучение, физлицо также заполняет 3-НДФЛ и представляет в ИФНС:

справку 2-НДФЛ;
договор о прохождении курсов вождения;
платежки, подтверждающие оплату обучения.

Указанный пакет документов представляется в налоговые органы после того, как закончится год, в котором были понесены данные расходы. При этом если декларация 3-НДФЛ подается только с целью оформления вычета, срок ее представления, ограниченный 30 апреля, не действует. Документы можно подать в течение всего года.

После получения от заявителя указанных документов ИФНС проводит налоговую проверку в срок до 3 месяцев, по окончании которой в течение 1 месяца выносится решение о возврате / невозможности возврата налога. В случае положительного решения на расчетный счет физлица перечисляется заявленная им сумма вычета.

Право на получение социальных налоговых вычетов предоставляется налогоплательщику на основании его письменного заявления при подаче налоговой декларации в налоговый орган по месту жительства. Налогоплательщик может также обратиться с письменным заявлением к работодателю. В таком случае ему необходимо получить в налоговом органе подтверждение своего права на вычет.

По окончании налогового периода (т.е. календарного года) подаются:

декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ);
заявление о предоставлении социального налогового вычета;
копия договора с автошколой;
документы, подтверждающие фактическую оплату обучения (например чек);
может потребоваться копия лицензии образовательной организации (в том случае, если в договоре на обучение нет ссылки на реквизиты лицензии);
справка о доходах по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы).

По окончании обучения в автошколе обучающиеся сдают внутренний экзамен и получают документ об изучении программы. Автошкола организует группы для приема государственных экзаменов в подразделениях ГИБДД.

Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ)
Приказ Федеральной налоговой службы от 27 октября 2015 г. N ММВ-7-11/473@ «Об утверждении формы уведомления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 2 и 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации»
Приказ Федеральной налоговой службы от 24 декабря 2014 г. N ММВ-7-11/671@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»
Приказ Федеральной налоговой службы от 30 октября 2015 г. N ММВ-7-11/485@ «Об утверждении формы сведений о доходах физического лица, порядка заполнения и формата ее представления в электронной форме»

Права потребителя, в данном случае ученика автошколы, защищает ФЗ-№2300-1 «О защите прав потребителя». Согласно ст.32 ЗоПП, потребитель услуги имеет право расторгнуть договор в любой момент до его завершения. При этом производится расчет суммы возврата за вычетом уже оказанных услуг. Принудительное завершение договора на услуги начинается через 7 дней после подачи соответствующего заявления.

В некоторых случаях, при доказанном несоблюдении договорных обязательств, законом предоставляется возможность полностью взыскать затраченные средства. Для этого потребуется провести претензионную работу, направив заявление руководству автошколы с указанием замечаний и отклонений от пунктов договора. Ответ должен последовать через 10 дней, после чего организация возвращает указанную в заявлении сумму или находится устраивающий стороны выход из ситуации. В противном случае недовольный клиент получает возможность взыскать сумму с причитающимися штрафными санкциями по суду.

Заключая договор на обучение, клиент редко обращает внимание на детали соглашения. Например, важное значение имеют сроки теоретического обучения и курса вождения. Как правило, деньги переводятся при подписании договора, но группа формируется не сразу, иногда со значительной задержкой. Такой подход может не устроить пользователя, и он имеет право расторгнуть договор по своей инициативе.

На практике нередки другие претензии к автошколам, которые предъявляют ученики:

требование дополнительных платежей сверх договора;
низкая квалификация преподавателей;
необоснованное сокращение часов практических занятий;
отклонение от правил проведения экзаменов;
согласие с расторжением договора, но задержка с фактической выплатой и др.

Защитить свои права и отстоять материальные интересы сложно, если заниматься вопросом самостоятельно. Дело в том, что сотрудники автошколы прекрасно отработали схему отказа в возврате средств и знают, как возразить недовольному клиенту. Если решение проблемы поручить юристу, то автошкола не только вернет средства за недобросовестную услугу, но заплатит значительный штраф и неустойку за свои действия.

По закону гражданину возвращается не вся сумма денег, потраченная им на обучение в автошколе, а лишь ее часть. Налог возвращается только с суммы, не превышающей 120 000 рублей.

Причем эта сумма включает в себя не только затраты на обучение, но и:

медицинские услуги;
пенсионные взносы;
независимую оценку квалификации.

К примеру, если гражданин потратил на обучение в автошколе лишь 35000 рублей, а на лечение еще 100 000 рублей, то ему вернется налог только со 120 000 рублей.

По закону на обучение в автошколе своих детей гражданин может потратить лишь 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Таким образом, гражданин может вернуть налоговый вычет за автошколу:

120 000*0,13 =15 600 рублей за собственное обучение;
50 000 *0,13=6 500 рублей за обучение своих детей.

Помните: налоговые вычеты за обучение себя и своих детей не должны пересекаться.

К примеру, если человек потратил на свое обучение в автошколе 12 000 рублей, а на обучение своих детей еще по 50 000 рублей, то ему вернется 220 000 рублей.

Для получения налогового вычета за обучение в автошколе человеку понадобятся следующие документы.

Договор, заключенный с автошколой.
Лицензия, полученная автошколой.
Чеки, платежные поручения, иные документы, подтверждающие то, что человек платил за свое обучение.
Свидетельство о рождении. Его требуется предоставить в том случае, если человек получает вычет на своего ребенка.
Справка 2-НДФЛ. Обычно ее получают на работе.
Декларация 3-НДФЛ.
Заявление на возврат НДФЛ.

Не стоит забывать о том, что сотрудники ФНС могут попросить заявителя предоставить им иные документы для получения вычета за автошколу.

Как вернуть деньги за учебу в автошколе: оформляем вычет

Чтобы правильно заполнить декларацию пользователь должен:

Установить на свой компьютер программу «Декларация». Помните: скачивать нужно программу именно того года, за который пользователь хочет получить вычет. К примеру, если он подает документы в 2021 году, то и программу нужно скачивать этого же года.
Заполнить в программе вкладки «Задание условий», «Сведения о декларанте».
На вкладке «Доходы, полученные в РФ» ввести информацию о зарплате в полном соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ.
Добавить данные об организации, в которой он работает.

Для этого ему нужно:

нажать на зеленый плюс, расположенный в верхней части экрана;
в открывшееся окно внести все данные из справки 2-НДФЛ;
проверить введенные данные, нажать на кнопку «Да».

Добавить сведения обо всех выплатах, полученных им за предшествующий год.

Для этого ему нужно:

вновь нажать на зеленый плюс, расположенный уже в нижней части экрана;
заполнить все поля в соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ. Помните: данную операцию проводят по всем доходам: зарплате за каждый месяц, отпускным, больничным, иным выплатам;
заполнить нижнюю часть вкладки также по справке 2-НДФЛ.
Перейти на вкладку «Вычеты».
В верхней части экрана нажать на кнопку «Социальные».

Помните: если заявитель оформляет вычет на себя, то он заполняет вкладку «Свое обучение». Здесь вносят:

сумму, потраченную человеком на обучение в автошколе. Причем указывают сумму даже в том случае, если она превышает 120 000 рублей. Формируя декларацию, система самостоятельно скорректирует данную сумму.

Если же заявитель получает вычет на детей, то ему нужно:

нажать на зеленый плюс. Обычно кнопка располагается в правой части экрана;
ввести сумму, которую пользователь потратил на обучение своих детей.

Помните: в форму вносят полную стоимость обучения, даже если она и превышает 50 000 рублей.

Далее заявитель нажимает на кнопку «Сохранить». Обычно кнопка располагается в верхней части экрана, распечатывает готовую декларацию.

Помните: часть декларации пользователю придется заполнить от руки.

К примеру, в нижней части первого листа располагается поле «С приложением подтверждающих документов или их копий на листах».

Здесь заявитель самостоятельно проставляет количество документов, которые он прикладывает к заполненной декларации.

Помните: на всех листах декларации заявитель должен проставить дату, подпись.

Чтобы правильно заполнить заявление заявитель должен:

Указать в шапке документа название ФНС, в которую он будет подать свое заявление. Точное название можно посмотреть на сайте ФНС.
Указать свои ФИО, ИНН, адрес. Данные располагаются на первом листе оформленной декларации.
Указать номер статьи (78), вписать слово «уплаченную», название дохода, т.е. налог на доходы физлица за нужный год.
Заполнить поля КБК, ОКТМО. Эти данные располагаются на втором листе декларации.
Внести сумму, которую ему требуется вернуть. Ее можно посмотреть на втором листе декларации.
В нижнюю часть листа вписать банковский счет. На него ФНС вернет деньги. А если заявитель имеет банковскую карту, то в заявление можно вписать ее реквизиты. Получить их можно в ближайшем отделении банка.
Также в нижнюю часть листа поставить дату, подпись.

Теперь заявитель с готовым пакетом документов обращается в ФНС, получает свой вычет.

Помните: декларацию заявитель также может заполнить и онлайн. На сайте он сразу может и узнать о том, как получить вычет за обучение в автошколе.

Помните: подать декларацию за предшествующий год заявитель обязан до 30 апреля.

Но ее подают только в том случае, если в предыдущем году заявитель получил деньги, за которые ему нужно отчитаться.

Помните: если за предыдущий год заявитель не имел никакого дохода, за который ему нужно отчитаться, то декларацию можно подать намного позже.

В целом, заявление на возврат средств заявитель вправе подать в течение 3-х лет.

Подытожим: теперь мы все знаем о том, как получить налоговый вычет за автошколу. И сделать это очень просто. Главное правильно заполнить форму, собрать все документы, вовремя подать декларацию в ФНС. Не лишним будет изучить отзывы, которые об автошколах, курсах вождения автомобиля в Москве иные граждане.

Нужна автошкола (Москва)? Тогда вам к нам!

Сначала разберемся, можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе и при каких условиях не стоит рассчитывать на возврат денег за удержанный подоходный налог.

Эта льгота может применяться к физическим лицам (гражданам России), уплачивающим подоходный налог 13%, то есть вернуть деньги могут только люди, которые уплачивают НДФЛ от заработной платы. Например, ИП не может получить вычет за обучение на права, потому что такого налога не уплачивает.

Учеба в любых структурах государственного уровня, включая ВУЗы и автошколы, приобретение лекарств или оплата медицинских услуг — все это социальные услуги, за которые вы можете получить определенный размер удержанных денежных средств обратно. 219 статьей Налогового кодекса гарантируется получение суммы социального налогового вычета за обучение и социальные услуги при подаче документов в указанный срок. Налоговые органы в официальных письмах подтверждают возможность возврата, при выполнении всех необходимых действий деньги будут перечислены на счет физического лица.

Даже если вы закончили обучение в автошколе несколько лет назад, есть возможность получить часть вложенных в учебу средств обратно.

Срок давности, регламентирующий возврат 13% от средств, оплаченных за курс, действителен на протяжении трех лет с момента начала обучения.

Соответственно, если вы не знали о возможности вернуть подоходный налог с обучения, то сможете подать документы в течении трех лет после получения прав. Выплата возможна при условии наличия у автошколы официальной лицензии на проведение курсов, но срок давности распространяется также на обучение в ВУЗе.

Как получить налоговый вычет за обучение?

В случаях, когда родные тоже проходят обучение на права, но не относятся к категории граждан, которые могут получить выплату, вы можете получать ее за них, если являетесь лицом, оплатившим курс. Закон четко регламентирует категории граждан, не имеющих дохода для уплаты подоходного налога, за которых вы можете получить компенсацию при обучении вождению. Вы можете оформить выплату на себя при обучении следующих родственников:

кровных братьев и сестер;
детей;
подопечных, над которыми у вас опека;
супруги в отпуске по уходу за ребенком.

Компенсация за учебу на курсах вождения осуществляется в размере 13% от изначальной стоимости, но законом РФ предусмотрены четкие ограничения на размер выплат для отдельной категории граждан. В том числе тех, выплаты за которых могут получать их родственники. Порог выплаты довольно высокий, так что при выборе хорошей автошколы вы не получите меньше тринадцати процентов от внесенной суммы.

Для самого налогоплательщика и его братьев или сестер, порог вычета налога установлен на 120 тысяч рублей, а для обучения детей ограничение до 50 тысяч рублей на каждого ребенка для двоих родителей. Так что при оплате налога за себя или ближайших родственников (братьев или сестер) вы не сможете получить возврат по налогу, превышающий сумму в 15 600 рублей, а максимальная сумма для ребенка составит 6500 рублей.

Выплата осуществляется исключительно после подачи налогоплательщиком необходимого пакета документов. Вы сами можете выбрать, каким способом получить выплату за обучение. Их есть несколько:

По окончании года, в который была совершена оплата за обучение, обратиться в налоговую инспекцию. Лично посетив ИФНС, вы сможете узнать точный перечень документов, а подать их можно как лично, так и онлайн через личный кабинет на сайте.
Если выплата нужна до конца этого года, лучше всего обратиться к работодателю, но посетить ИФНС с целью подтверждения оплаты и личности все равно придется. Пакет документов также будет неизменным для получения вычета с подоходного налога.

Мы уже говорили ранее о сроках давности по выплате тринадцати процентов от внесенной суммы за обучение. Но закон регламентирует еще и сроки подачи документов на возврат средств и время, за которое государство обязуется выполнить заявление о предоставлении средств.

При оформлении вычета за обучение в автошколе через органы налоговой, документы необходимо подать по окончании года оплаты и в течении последующих трех лет. Но в случаях с декларируемыми доходами, пакет документов на выплату суммы налога следует подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года после оплаты.

Как оформить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Чтобы вернуть налог за автошколу, подготовьте:

договор, заключённый со школой;
действительный паспорт гражданина РФ;
лицензию школы (достаточно ксерокопии);
квитанции, банковские выписки проведения оплаты;
справку 2-НДФЛ о размере официальных годовых доходов;
декларацию 3-НДФЛ за отчётный период (оформляется по адресу проживания, офисным бухгалтером или самостоятельно онлайн);
заявление на компенсацию (важно указать банковские реквизиты для зачисления средств, идентификационный номер налогоплательщика).

Чтобы исключить недоразумения и лишнюю бумажную волокиту, приложите копию прав, выданных ГИБДД. Тогда у проверяющего инспектора не возникнет сомнений в том, что ученик окончил курс.

Если вы хотите вернуть деньги за обучение младших родственников, пригодится свидетельство о рождении ребёнка или другие бумаги, подтверждающие близкое родство.

Думая, как вернуть деньги из автошколы, вы наверняка представили огромные очереди в государственных учреждениях. Но не спешите паниковать: подать заявление можно онлайн. Чтобы отправить на рассмотрение документы через интернет, придерживайтесь такой последовательности действий:

Откройте сайт Федеральной налоговой службы.
Вверху сайта найдите вкладку «Сервисы и госуслуги».
В разделе «Личные кабинеты» выберите пункт «Личный кабинет для физических лиц».
Заполните форму входа.
Загрузите отсканированные копии бумаг, электронные заявления и отправьте заявку на рассмотрение.

Кроме того, собранные документы можно отправить обычной почтой.

Налоговой даётся 3 месяца, чтобы рассмотреть заявление. В это время решается, одобрить его или отклонить. В любом случае о результате можно узнать в «Личном кабинете» или же вам пришлют извещение по почте. После рассмотрения в течение месяца вам перечислят компенсацию.

Воспользоваться возвратом налогового вычета за автошколу можно на протяжении 3 лет. Главное, сохранить чеки, подтверждающие оплату. Подавать заявление рекомендуется уже после того, как вы закончили учёбу, сдали финальный экзамен и получили права.

Слово «вычет» здесь совсем не означает, что у вас что-то где-то вычтут. Фактически это возврат уплаченных вами налогов в течение календарного года.

Каждый работающий гражданин выплачивает государству 13% своих доходов. И именно эти 13% вы можете вернуть, если пришлось потратиться на лечение или обучение. Обучение в автошколе – как раз тот самый случай.

Четкая дата, до которой нужно успеть подать декларацию, законом не установлена. Вы можете обращаться за вычетом в любое время.

Но с момента оплаты обучения в автошколе до момента подачи заявления на возмещение части расходов должно пройти не более 3 лет.

Если затраты пришлись на период в 2-3 года, то на каждый налоговый период составляется отдельная декларация. Сумму расходов тоже нужно подсчитывать в отношении каждого календарного года. Декларацию можно подать только за оконченный календарный год, за текущий вычеты не предоставляются.

Как получить налоговый вычет за обучение: инструкция

Получать вычет вправе любой гражданин РФ, работающий официально. Его доход ежемесячно облагается НДФЛ. И если человек обучается сам — неважно, в автошколе или другом заведении, он вправе рассчитывать на оформление социального вычета. Это касается не только обучения, но и расходов, касающихся благотворительности, лечения и накопления пенсии.

Например, если человек обучался и за отчетный срок успел пройти лечение одновременно, то возвращать ему вычет будут с общей максимальной суммы, что составит 120 тысяч.

Заполняя декларацию, гражданин сам отмечает необходимый вид расходов, который нужно учесть.

Не положено возмещение, если:

обучавшийся гражданин сам не резидент России (нет гражданства или он не прожил еще 183 дня в стране);
плату за прошедшую учебу производило предприятие;
образовательные услуги были закрыты материнским капиталом;
прибыль — не официальная зарплата, а выигрыш или другие дивиденды.

Налогоплательщику потребуется не только пошаговая инструкция самой процедуры, но и следующие документы:

3-НДФЛ – специальная декларация, без которой само осуществление вычета невозможно;
2-НДФЛ – справка с работы, там будут основные сведения о конкретном налогоплательщике;
заявление – пишется гражданином уже после оформления двух вышеуказанных бумаг, образец можно посмотреть на официальном сайте или взять у специалиста в налоговой;
договор – от автошколы или лечебного учреждения;
лицензия – учреждения, где ранее проходил обучение гражданин;
платежи – все квитанции, платежки и прочие бумаги, свидетельствующие о произведении оплаты.

Долго ли идет рассмотрение документов? Полгода, если гражданин решил положить начало процедуре возврата вычета немедленно. Как известно, у налоговой имеются периоды расчета, когда она рассматривает поступающие декларации.

Вычет единовременный? Да, перечисляется одним единственным платежом.

Способы передачи собранных документов:

лично;
почтой;
электронным письмом.

Возврат налога за полученное образование – это один из видов социальной поддержки населения. Дело в том, что доход, который идет на оплату обучения, налогом не облагается. Поэтому если подоходный налог перечислен в бюджет в полной мере, есть законное основание вернуть часть средств.

Цель возврата – снизить финансовую нагрузку при социально значимых тратах. Также к социальным вычетам относятся вычеты налога за лечение, благотворительность, страховые взносы для накопительной пенсии и т.д.

За обучение можно вернуть не больше, чем 13% от образовательных расходов. При этом есть максимальные суммы, которые нельзя превышать. Актуальные суммы на возврат подоходного налога на обучение 2021 года приведены в таблице.

Суммы возврата подоходного налога на обучение
№	Статья расходов	Максимальная сумма расходов, с которой можно рассчитывать сумму возврата (за 1 человека), тыс. руб. РФ	Максимальные суммы возврата по ставке 13% от суммы для расчета (за 1 человека), тыс. руб. РФ
1	Собственное образование, образование сестры или брата	120	15,6
2	Образование детей, подопечных	50	6,5

То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей.

Итоговая сумма будет рассчитываться так:

Сумма возврата = сумма за обучение * 13%

Как получить налоговый вычет по расходам на образование

Оформить возврат денег, уплаченных на обучение, возможно лишь за отчетный период, в течение которого была произведена оплата за учебу. Подавать вышеописанный пакет документов необходимо в отчетном периоде, следующим за годом, когда услуги были оплачены. Например, если обучение было оплачено в 2020 году, то рассчитывать на получение вычета можно не ранее 2021-го.

Возможность получения возмещающего платежа распространяется только на последние 3 года перед подачей заявления в налоговую инспекцию. Например, если вы учились платно с 2015 по 2019 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2018 и 2019 году соответственно.

Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.

Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму. И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

Я уже имею положительный опыт возврата НДФЛ с сумм, уплаченных за обучение, лечение, добровольное страхование жизни, а также на покупку недвижимости.
Особых трудов это не составило. Обращаюсь в налоговые Октябрьского и Промышленного районов г. Самары с 2010 года по 2017 год.

Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.

Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

Это общая схема действий, но бывают индивидуальные нюансы в зависимости от конкретной ситуации. Удачи!

С уважением Валерий Сынтин.

Гражданин, который обучался в автошколе не более 3 лет назад, вправе осуществить процедуру возврата некоторой денежной суммы в виде вычета за обучение. Действия налогоплательщика подтверждаются документально. Необходимо должным образом оформить правовые отношения путем заключения договора. Стороной сделки может быть:

гражданин, выступающий в роли ученика;
один из родителей обучающегося;
брат или сестра;
попечитель либо опекун.

С текстом документа необходимо ознакомиться заранее. Лицо, претендующее на вычет, обязано быть плательщиком НДФЛ. Порядок и форма получения образования четко прописывается в договоре. Неотъемлемым приложением является цена.

Несоответствие установленным требованиям подразумевает отказ в возврате части дохода.

Родитель (опекун) вправе рассчитывать на компенсационную выплату за учебный процесс своих детей в автошколе при соблюдении правил:

Ребенок, получающий образование, не достиг 24-летнего возраста.
Стационарная (очная) форма учебного процесса.
Один из супругов, намеренный оформить налоговую льготу, сторона по договору.
Платежи осуществляются от лица, доход которого облагается НДФЛ.

Лицо, получившее образование в автошколе и воспользовавшееся медицинскими услугами при дорогостоящем лечении, может получить вычет с общих расходов в 120 тыс.рос.руб. Выбор и конкретика учтенных средств при оформлении льготы — привилегия заявителя. Отказ в компенсации гарантирован, если:

Ученик автошколы не является налогоплательщиком РФ.
Обучение оплачено работодателем.
Было использование материнского капитала.
Уплаченные за предоставление услуг инструкторами средства – прибыль, необлагаемая НДФЛ.